Concepto del Plan Evasión Cero

Concepto del Plan Evasión Cero

El Plan Evasión Cero es una filosofía de trabajo que orienta estrategias de acción que tienen carácter permanente en todos los rincones de la geografía nacional, para combatir la evasión fiscal, el incumplimiento de los deberes formales tributarios y consolidar entre los contribuyentes y la población en general, una cultura tributaria.

Ficha Proyecto Presupuesto Plan Evasión Cero

I. Datos Básicos de Identificación del Proyecto

1.1.- Código del Proyecto

1.2.- Código Interno del Proyecto

26627

1.3.- Nombre del Proyecto

Plan Evasión Cero

1.4.- Estatus de Proyecto

1.5.- Situación Presupuestaria

En Operación

Por Iniciar

1.6.- Este Proyecto será considerado para el POAN 2006: Si

Este proyecto será considerado para el Anteproyecto de Presupuesto: Si

Este proyecto será considerado para la Ley Especial de Endeudamiento: No

1.7.- Fecha de Inicio

1.8.- Fecha de Culminación

1.9.- Tiempo de Ejecución del Proyecto

01/01/2006

31/12/2006

Año(s): 1 Mese(s): 0

1.10.- Localización Especifica del Proyecto: Nacional

No posee Localización

1.11.- Área Estratégica

Equilibrio:

Económico

Objetivo:

Desarrollar la economía productiva

Sub Objetivo:

Alcanzar la sostenibilidad fiscal

Sub Sub Objetivo:

Aumentar y diversificar la recaudación no petrolera

1.12.- Objetivo Estratégico Nueva Etapa:

Acelerar la construcción del nuevo modelo productivo, rumbo a la creación del nuevo sistema económico

1.13.- Objetivo Estratégico Institucional:

Aumento de la recaudación tributaria de origen no petrolero

1.14.- Objetivo Específico del Proyecto:

Disminuir la evasión fiscal en dos (02) puntos porcentuales con respecto al año anterior

1.15.- Indicadores del Proyecto

Enunciado del Problema o Necesidad que origina el Proyecto

Altos niveles de evasión fiscal e incumplimiento de los deberes formales tributarios por parte de los contribuyentes.

Indicadores de la Situación Actual del Problema	Fecha de la Última Data	Fórmula del Indicador	Fuente del Indicador
Evasión Fiscal en 40,21%	01/09/2005	(Bolívares recaudados/ Ingreso potencial)*100	SENIAT

Indicador de la Situación Objetivo del Proyecto

Tiempo de Impacto

Reducción de la evasión fiscal del 40% al 38% en el año 2006.

Año(s): 1 Mese(s): 0

1.16.- Resultado del Proyecto

Bien o Servicio

Meta del Proyecto

Bolívares recaudados.

Unidad de Medida

Cantidad

MM BS RECAUDADO

39812803

1.17.- Beneficiario Directo del Proyecto

Colectividad en general

1.18.- Localización del Proyecto Política Territorial

Eje de Desarrollo

Núcleo de Desarrollo Endógeno(NUDE)

Zonas Económicas de Desarrollo Sustentable(ZEDES)

Complejos Industriales

1.19.- Clasificación Sectorial

Sector

Sub-Sector

Dirección Superior del Estado

1.20.- Monto Total del Proyecto

479,326,146,447.00

1.21.- Órgano o Ente Responsable

Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT )

Código del Organismo	Nombre del Órgano o Ente Ejecutor
422	Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT )

1.22.- Gerente del Proyecto

Nombre

Vielma Mora José

Cargo

Superintendente

Unidad de Adscripción

Superintendencia Nacional Aduanera y Tributaria

Teléfonos

02122744101

Fax

02122744164

E-Mail

jgvielma@seniat.gov.ve

Ficha Proyecto Presupuesto Plan Evasión Cero

II.- Información General del Proyecto

2.1.- Conexiones Inter-Institucionales

Tipo de Conexión	Organismo	Detalles
Requiere Contribución	Ministerio de la Defensa (MD)	Guardia Nacional
Contribuye a la Gestión	Ministerio de Salud (MS)	Operativos conjuntos con el IVSS

2.2.- Agenda al Decisor

Acciones Inmediatas

2.3.- Empleos Generados

N° Estimado de Empleos Directos

4600

N° Estimado de Empleos Indirectos

1500

2.4.- Descripción Breve del Proyecto

2.5.- Avance del Proyecto

Porcentaje de Avance Físico del Proyecto

Porcentaje de Avance Financiero del Proyecto

Ficha Proyecto Presupuesto Plan Evasión Cero

III.- Resultado de las Acciones del Proyecto

3.1.- Acciones Específicas del Proyecto

Denominación	Ejecutor	Plazo de Ejecución		Bien o Servicio	Meta Total
Denominación	Ejecutor	Inicio	Culminación	Bien o Servicio	Unidad de Medida	Cantidad
Programa de notificaciones masivas de actos administrativos y planillas de liquidación de impuestos	Divisiones de Tramitaciones de las Gerencias Regionales de Tributos Internos	01/01/2006	31/12/2006	Actos administrativos notificados a nivel nacional.	acto administrativo	631276
Optimización y fortalecimiento de los procesos jurídicos	Divisiones de Sumario Administrativo y Jurídico Tributario de las Gerencias de Tributos Internos.	01/01/2006	31/12/2006	Decisiones Administrativas.	expediente	22772
Fiscalización a los contribuyentes en materia tributaria	Divisiones de Fiscalización de las Gerencias Regionales de Tributos Internos	01/01/2006	31/12/2006	Verificaciones de los deberes formales y fiscalizaciones a fondo a los contribuyentes en materia tributaria	fiscalización	38083
Optimización del expendio de publicaciones de índole tributaria	División de Especies Fiscales	01/01/2006	31/12/2006	Publicaciones Tributarias (formularios, planillas, bandas de garantías)	formulario	453698000
Fortalecimiento del Recurso Humano del Servicio	Centro de Estudios Fiscales	01/01/2006	31/12/2006	Funcionarios adiestrados y capacitados en materia tributaria	funcionario	5893
Programa de Orientación personalizada a los contribuyentes	Divisiones de Asistencia al Contribuyente de las Gerencias Regionales de Tributos Internos.	01/01/2006	31/12/2006	Atención personalizada al contribuyente a través de: asistencia directa, consultas telefónicas y vía Internet.	persona	1531153
Adecuación de Plataforma tecnológica para operar los servicios vía web	Gerencia General de Informática	01/01/2006	31/12/2006	Plataforma tecnológica adecuada y módulos del SENIAT creados	plataforma / equipo	35
Fortalecimiento del control fiscal de las obligaciones de los sujetos pasivos de los tributos nacionales	Gerencia de Fiscalización	01/01/2006	31/12/2006	Procedimientos para realizar verificaciones y fiscalizaciones a los sujetos pasivos	procedimiento	493
Optimización de los procesos de recaudación y recuperación de créditos fiscales a nivel nacional	Divisiones de Recaudación de las Gerencias Regionales de Tributos Internos, Despacho del Gerente, División de Administración y Divisiones de Contribuyentes Especiales	01/01/2006	31/12/2006	Trámites o solicitudes gestionadas por los contribuyentes a nivel nacional.	trámite administrativo	1321146
Adecuación de las instalaciones de las sedes de las Gerencias de Tributos Internos	División de Servicios e Infraestructura de la Gerencia General de Administración	01/01/2006	31/12/2006	Sedes adecuadas.	Sede adecuada	12
Divulgación de Plan Evasión Cero	Oficina de Relaciones Institucionales	01/01/2006	31/12/2006	Material Informativo y Publicitario: vallas, pancartas, cuñas televisivas y radiales, avisos de prensa, material POP.	material informativo	31556
Actualización y optimización de los sistemas de información de los sujetos pasivos en materia tributaria	Gerencia de Recaudación	01/01/2006	31/12/2006	Registros de información tributaria de los sujetos pasivos actualizados	registros actualizados	9847

3.2.- Distribución Física de la Meta de las Acciones

Acumulado al 31/12/2005	Trimestres 2006					2007	Años Posteriores
Acumulado al 31/12/2005	I	II	III	IV	TOTAL	2007	Años Posteriores
0.00	158,868.00	160,865.00	155,579.00	155,964.00	631,276.00	0.00	0.00
0.00	5,680.00	6,031.00	5,405.00	5,656.00	22,772.00	0.00	0.00
0.00	7,675.00	11,500.00	9,905.00	9,003.00	38,083.00	0.00	0.00
0.00	133,198,000.00	125,500,000.00	110,000,000.00	85,000,000.00	453,698,000.00	0.00	0.00
0.00	766.00	2,416.00	1,414.00	1,297.00	5,893.00	0.00	0.00
0.00	482,684.00	371,976.00	346,289.00	330,204.00	1,531,153.00	0.00	0.00
0.00	13.00	2.00	9.00	11.00	35.00	0.00	0.00
0.00	110.00	136.00	129.00	121.00	393.00	0.00	0.00
0.00	322,096.00	333,174.00	328,613.00	337,263.00	1,321,146.00	0.00	0.00
0.00	0.00	2.00	5.00	5.00	12.00	0.00	0.00
0.00	8,462.00	9,739.00	6,697.00	6,658.00	31,556.00	0.00	0.00
0.00	2,481.00	2,437.00	2,490.00	2,439.00	9,847.00	0.00	0.00

Ficha Proyecto Presupuesto Plan Evasión Cero

IV.- Programación Financiera del Proyecto en Bolívares (Bs.)

4.1.- Imputación Presupuestaria de los Egresos del Proyecto por Concepto del Gasto (Bs.)

Cod / Imputación	Acumulado al 31/12/2005	2006	2007	Años Posteriores	Total
401.Gastos de Personal (Personal Contratado)	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
401.Gastos de Personal (Personal Fijo)	0.00	378,085,835,019.00	0.00	0.00	378,085,835,019.00
402.Materiales y Suministros	0.00	20,837,750,000.00	0.00	0.00	20,837,750,000.00
403.Servicios No Personales	0.00	70,402,561,428.00	0.00	0.00	70,402,561,428.00
404.Activos Reales	0.00	10,000,000,000.00	0.00	0.00	10,000,000,000.00
405.Activos Financieros	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
406.Servicios de la Deuda Pública y Disminución de Otros Pasivos	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
407.Transferencias	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
408.Otros Gastos de Instituciones Descentralizadas	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
409.Disminución de Patrimonio	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
451.Gasto de Seguridad y Defensa del Estado	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
452.Asignaciones no Distribuidas	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Total	0.00	479,326,146,447.00	0.00	0.00	479,326,146,447.00

4.2.- Asignación por Fuente de Financiamiento en Bolívares (Desembolso)

Concepto	Acumulado 31/12/2005	2006	2007	Año Posteriores	Total
Recursos Ordinarios	479,326,146,447.00	0.00	0.00	479,326,146,447.00	0.00
FIDES	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
LAEE	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Situado Constitucional	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Ordinarios	479,326,146,447.00	0.00	0.00	479,326,146,447.00	0.00
Programas y Proyectos	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Multilateral	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Bilateral	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Deuda Pública	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

Ingresos del Ente	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
FONDESPA	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Otras Fuentes	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Total	479,326,146,447.00	0.00	0.00	479,326,146,447.00	0.00

4.3.- Contratación

Fuente de Financiamiento

Acumulado al 31/12/2005

2006

2007

Años Posteriores

Total

4.4.- Desagregación Territorial, Física y Financiera de las Acciones Específicas del Proyecto - Año 2006

Acciones	Metas Cantidad / Denominación	Estado	Municipio	Recurso Ordinario (Bs.)	Recurso Extraordinario (Bs.)	Otras Fuentes de Recursos(Bs.)	Total (Bs.)
Actualización y optimización de los sistemas de información de los sujetos pasivos en materia tributaria	9847	Nacional		0.00	0.00	0.00	103,462,132,783.00
	registros actualizados
Adecuación de Plataforma tecnológica para operar los servicios vía Web	35	Nacional		0.00	0.00	0.00	19,576,413,044.00
	plataforma / equipo
Adecuación de las instalaciones de las sedes de las Gerencias de Tributos Internos	12	Nacional		0.00	0.00	0.00	38,970,356,499.00
	sede adecuada
Divulgación de Plan Evasión Cero	31556	Nacional		0.00	0.00	0.00	6,420,303,185.00
	material informativo
Fiscalización a los contribuyentes en materia tributaria	38083	Nacional		0.00	0.00	0.00	91,639,295,701.00
	fiscalización
Fortalecimiento del Recurso Humano del Servicio	5893	Nacional		0.00	0.00	0.00	1,063,966,071.00
	funcionario
Fortalecimiento del control fiscal de las obligaciones de los sujetos pasivos de los tributos nacionales	493	Nacional		0.00	0.00	0.00	4,663,141,745.00
	procedimiento
Optimización de los procesos de recaudación y recuperación de créditos fiscales a nivel nacional	1321146	Nacional		0.00	0.00	0.00	145,033,217,605.00
	trámite administrativo
Optimización del expendio de publicaciones de índole tributaria	453698000	Nacional		0.00	0.00	0.00	16,848,264,795.00
	formulario
Optimización y fortalecimiento de los procesos jurídicos	22772	Nacional		0.00	0.00	0.00	25,924,994,703.00
	expediente
Programa de Orientación personalizada a los contribuyentes	1531153	Nacional		0.00	0.00	0.00	9,970,332,389.00
	persona
Programa de notificaciones masivas de actos administrativos y planillas de liquidación de impuestos	631276	Nacional		0.00	0.00	0.00	15,753,727,927.00
	acto administrativo
Total				0.00	0.00	0.00	479,326,146,447.00

4.5.- Estatus del Financiamiento

4.6.- Estatus Por Financiar

No Aplica

Solicitado

Ficha Proyecto Presupuesto Plan Evasión Cero

V.- Programación Financiera de las Acciones Específicas

5.1.- Programación Financiera de las Acciones por Fuente de Financiamiento

Acciones	Recursos Ordinarios (Bs)	Otros Recursos (Bs)	Recursos Extraordinarios (Bs)	Acumulado	Total Ajustado	2006				Total	2007	Años Posteriores	Monto(Bs)
Acciones	Recursos Ordinarios (Bs)	Otros Recursos (Bs)	Recursos Extraordinarios (Bs)	Acumulado	Total Ajustado	I	II	III	IV	Total	2007	Años Posteriores	Monto(Bs)
Actualización y optimización de los sistemas de información de los sujetos pasivos en materia tributaria	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	20,744,081,083.00	26,672,937,892.00	23,690,838,752.00	32,354,275,056.00	103,462,132,783.00	0.00	0.00	103,462,132,783.00
Adecuación de Plataforma tecnológica para operar los servicios vía Web	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	5,477,842,491.00	3,730,582,021.00	4,417,591,675.00	5,950,396,857.00	19,576,413,044.00	0.00	0.00	19,576,413,044.00
Adecuación de las instalaciones de las sedes de las Gerencias de Tributos Internos	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	9,319,277,970.00	10,120,310,415.00	13,539,429,323.00	5,991,338,791.00	38,970,356,499.00	0.00	0.00	38,970,356,499.00
Divulgación de Plan Evasión Cero	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,565,112,087.00	1,654,390,560.00	1,583,598,421.00	1,617,202,117.00	6,420,303,185.00	0.00	0.00	6,420,303,185.00
Fiscalización a los contribuyentes en materia tributaria	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	17,330,938,136.00	22,135,012,414.00	20,727,815,869.00	31,445,529,282.00	91,639,295,701.00	0.00	0.00	91,639,295,701.00
Fortalecimiento del Recurso Humano del Servicio	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	222,369,560.00	338,087,406.00	292,643,237.00	210,865,868.00	1,063,966,071.00	0.00	0.00	1,063,966,071.00
Fortalecimiento del control fiscal de las obligaciones de los sujetos pasivos de los tributos nacionales	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	941,132,052.00	1,206,361,166.00	940,417,488.00	1,575,231,039.00	4,663,141,745.00	0.00	0.00	4,663,141,745.00
Optimización de los procesos de recaudación y recuperación de créditos fiscales a nivel nacional	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	27,797,576,504.00	35,052,393,897.00	33,046,234,363.00	49,137,012,841.00	145,033,217,605.00	0.00	0.00	145,033,217,605.00
Optimización del expendio de publicaciones de índole tributaria	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	5,990,681,668.00	10,197,179,953.00	340,561,104.00	319,842,070.00	16,848,264,795.00	0.00	0.00	16,848,264,795.00
Optimización y fortalecimiento de los procesos jurídicos	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	4,911,839,283.00	4,911,839,283.00	5,853,689,783.00	8,904,455,984.00	25,924,994,703.00	0.00	0.00	25,924,994,703.00
Programa de Orientación personalizada a los contribuyentes	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,925,034,532.00	2,447,856,860.00	2,219,421,591.00	3,378,019,406.00	9,970,332,389.00	0.00	0.00	9,970,332,389.00
Programa de notificaciones masivas de actos administrativos y planillas de liquidación de impuestos	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	3,016,066,649.00	3,914,721,853.00	3,459,577,349.00	5,363,362,076.00	15,753,727,927.00	0.00	0.00	15,753,727,927.00

Total	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	99,241,952,015.00	123,724,844,090.00	110,111,818,955.00	146,247,531,387.00	479,326,146,447.00	0.00	0.00	479,326,146,447.00

5.2.- Imputación Presupuestaria Total de los Egresos de las Acciones por Concepto del Gasto (Bs.)

Acciones	401.- Gastos de Personal (Personal Fijo)	401.- Gastos de Personal (Personal Contratado)	402.- Materiales y Suministros	403.- Servicios No Personales	404.- Activos Reales	405.- Activos Financieros	406.- Servicios de la Deuda Pública y Disminución de Otros Pasivos	407.- Transferencias	408.- Otros Gastos de los Entes Descentralizados	409.- Disminución de Patrimonio	451.- Gasto de Seguridad y Defensa del Estado	452.- Asignaciones no Distibuida	Total
Actualización y optimización de los sistemas de información de los sujetos pasivos en materia tributaria	101,293,920,080.00	0.00	473,185,912.00	1,695,026,791.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	103,462,132,783.00
Adecuación de Plataforma tecnológica para operar los servicios vía Web	0.00	0.00	0.00	17,176,413,044.00	2,400,000,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	19,576,413,044.00
Adecuación de las instalaciones de las sedes de las Gerencias de Tributos Internos	0.00	0.00	485,100,000.00	31,085,256,499.00	7,400,000,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	38,970,356,499.00
Divulgación de Plan Evasión Cero	0.00	0.00	282,339,569.00	6,137,963,616.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	6,420,303,185.00
Fiscalización a los contribuyentes en materia tributaria	88,169,782,239.00	0.00	743,750,633.00	2,725,762,829.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	91,639,295,701.00
Fortalecimiento del Recurso Humano del Servicio	0.00	0.00	215,371,986.00	848,594,085.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,063,966,071.00
Fortalecimiento del control fiscal de las obligaciones de los sujetos pasivos de los tributos nacionales	4,240,667,517.00	0.00	63,755,533.00	358,718,695.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	4,663,141,745.00
Optimización de los procesos de recaudación y recuperación de créditos fiscales a nivel nacional	135,455,287,793.00	0.00	3,406,656,590.00	5,971,273,222.00	200,000,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	145,033,217,605.00
Optimización del expendio de publicaciones de índole tributaria	451,578,663.00	0.00	13,851,026,371.00	2,545,659,761.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	16,848,264,795.00
Optimización y fortalecimiento de los procesos jurídicos	25,068,671,092.00	0.00	371,324,139.00	484,999,472.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	25,924,994,703.00
Programa de Orientación personalizada a los contribuyentes	8,607,235,888.00	0.00	525,451,739.00	837,644,762.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	9,970,332,389.00
Programa de notificaciones masivas de actos administrativos y planillas de liquidación de impuestos	14,798,691,747.00	0.00	419,787,528.00	535,248,652.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	15,753,727,927.00
Total	378,085,835,019.00	0.00	20,837,750,000.00	70,402,561,428.00	10,000,000,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	479,326,146,447.00

VI.- Datos de Confirmación

6.1.- Realizado Por

6.2.- Autorizado Por

Nombre		C.I.	1232133
Cargo
Unidad de Adscripción
Teléfonos	123213	Fax
E-mail	12323

Nombre	Nelsón José Merentes	C.I.	3986108
Cargo	Ministro
Unidad de Adscripción	Finanzas
Teléfonos	0212-8021982	Fax	0212-8022031
E-mail	nmerentes@mf.gov.ve